Articolo 8 dello statuto
Vengono ratificati gli statuti originali della Società, che sono i seguenti:

"STATUTORIO

CAPO A – MODULO GIURIDICO – NOME – AZIONE – FINALITÀ – DURATA

Articolo 1 - Nessun modulo µ

"Hellenic Artificial Intelligence Factory SA" opera nell'interesse pubblico secondo le regole dell'economia privata ed è disciplinata dal presente statuto e in aggiunta dalla legge istitutiva e dalla legge 4548/2018 (A΄ 104), sulle società per azioni.

Articolo 2 – Denominazione

Il nome della Société Anonyme è "Hellenic Artificial Intelligence Factory SA" e ha il titolo distintivo "AI FACTORY FAROS" (di seguito: dell'azienda). Nelle transazioni internazionali, la Società utilizza il nome "PHAROS AI FACTORY" o una traduzione fedele in qualsiasi altra lingua e il titolo distintivo "PHAROS AI FACTORY".

Articolo 3 – Sede

La sede della Società si trova nel Comune di Agia Paraskevi, Attica, presso le strutture del parco tecnologico del Centro Nazionale per la Ricerca Scientifica "Demokritos". Con decisione dell'Assemblea Generale, un altro comune della Regione dell'Attica può essere designato come sede della Società.
La Società può stabilire succursali, uffici o agenzie ovunque in Grecia e all'estero con decisioni del Consiglio di Amministrazione (di seguito: Consiglio di Amministrazione), che definiscono le responsabilità e le condizioni della loro costituzione e del loro funzionamento.

Articolo 4 – Oggetto e oggetto

Lo scopo della Società è quello di operare come acceleratore nazionale e regionale di Intelligenza Artificiale ("AI") attraverso lo sviluppo e il funzionamento di un singolo nodo con accesso a potenza di calcolo specializzata, dati, modelli e risorse umane specializzate.
L'ambito di applicazione della Società comprende:
a) lo sviluppo, il funzionamento e la gestione del progetto "Pharos – The Greek AI Factory for accelerating AI innovation", attuato nell'ambito del programma quadro dell'Unione europea per la ricerca e l'innovazione 2021-2027 "Orizzonte Europa" e finanziato dal 50 % (50 %);%) dall'impresa comune per il calcolo ad alte prestazioni europeo (impresa comune EuroHPC) e del cinquanta per cento (50%) da risorse nazionali,

ricerca, sviluppo, progettazione, produzione, installazione, fornitura, manutenzione e sostegno di sistemi, applicazioni e tecnologie di IA e tecnologie correlate, quali:

b bis) la raccolta, l'anonimizzazione, l'analisi, il trattamento, la governance e lo sfruttamento dei dati conformemente al regolamento (UE) 2016/679 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 aprile 2016, relativo alla protezione delle persone fisiche con riguardo al trattamento dei dati personali, nonché alla libera circolazione di tali dati e che abroga la direttiva 95/46/CE (regolamento generale sulla protezione dei dati, GDPR) (L 119) e al regolamento (UE) 2018/1139 e (UE) 2019/2144 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 13 giugno 2024, che stabilisce norme armonizzate in materia di intelligenza artificiale e che modifica i regolamenti (CE) 300/2008, (UE) 167/2013, (UE) 168/2013, (UE) 2018/858, (UE) 2018/1139 e (UE) 2019/2144 e le direttive 2014/90/UE, (UE) 2016/797 e (UE) 2020/1828 (regolamento sull'intelligenza artificiale) (L 1689) e altre leggi applicabili;

bb) la progettazione e lo sviluppo di algoritmi di apprendimento automatico, apprendimento approfondito, elaborazione del linguaggio naturale e IA generativa; e

(b quater) la creazione, la formazione, il miglioramento, l'adattamento e la garanzia dell'affidabilità dei modelli linguistici di grandi dimensioni (LLM) e di altri modelli di IA;

c) la gestione commerciale e lo sfruttamento di tutti i progetti, dati e risultati prodotti attraverso il progetto "Pharos - The Greek AI Factory for accelerating AI innovation", compresi i diritti di proprietà intellettuale, nonché la fornitura di tutti i servizi da esso offerti;

lo sviluppo e la fornitura di infrastrutture, prodotti e risorse di IA altamente affidabili in Grecia, in linea con il diritto dell'Unione e nazionale, e la fornitura di servizi per lo sviluppo di soluzioni, prodotti e capacità di IA su larga scala, con l'obiettivo di una diffusione diffusa dell'IA, rafforzando l'innovazione e la competitività in settori critici e strategici a livello nazionale, ad esempio nei seguenti settori:

d bis) salute, al fine di sviluppare dati sanitari anonimizzati e strumenti predittivi di IA;

d ter) la lingua e la cultura, con l'obiettivo di creare modelli linguistici per la lingua e la cultura greca e la documentazione digitale, lo studio, la protezione, la gestione e la promozione di tutti i loro aspetti, materiali e immateriali;

d quater) sostenibilità e ambiente, al fine di sviluppare applicazioni e soluzioni di IA per gestire le risorse naturali, affrontare i cambiamenti climatici e migliorare l'efficienza energetica;

la fornitura di servizi agli utenti provenienti da diversi settori, tra cui start-up, piccole e medie imprese (PMI) e istituzioni scientifiche, per lo sviluppo e la diffusione di soluzioni di IA, attraverso un unico punto di contatto;

la fornitura di servizi di istruzione, formazione e consulenza relativi all'IA, alle tecnologie dell'informazione e all'innovazione;

la fornitura di servizi volti a promuovere l'imprenditorialità, con particolare attenzione alle start-up e alle PMI, al fine di sviluppare e commercializzare soluzioni innovative di IA;

h) la distribuzione e lo sfruttamento commerciale dei suddetti prodotti e servizi in Grecia e all'estero,

i) creare opportunità attraenti e di alto valore per esperti greci e internazionali, come ricercatori, start-up e leader tecnologici, nel settore dell'IA;

j) partecipazione a progetti di ricerca e commerciali in Grecia e all'estero,

rafforzare la capacità nazionale di IA, in linea con le iniziative dell'Unione europea, anche attraverso la partecipazione allo sforzo delle fabbriche europee di IA, nonché diventare un polo chiave dell'ecosistema europeo fornendo accesso federato e cooperazione transfrontaliera con altre fabbriche di IA;

istituire percorsi di creazione di reti e cooperazione con altre iniziative dell'Unione europea, quali i poli europei dell'innovazione digitale (EDIH) e gli spazi di dati, nonché cooperare con gli attori internazionali, contribuendo a un ecosistema dell'innovazione transfrontaliero nel settore dell'IA.

Nell'ambito della sua missione, la Società può:
a) collabora con persone fisiche o giuridiche in Grecia e all'estero,

partecipare a programmi di ricerca, sviluppo, finanziamento o investimento dell'Unione europea, di organizzazioni internazionali e di altri organismi;

istituire o partecipare ad altre società, consorzi o partenariati pubblico-privato;

acquisisce, sfrutta o concede in licenza marchi, brevetti, diritti d'autore e altri diritti di proprietà intellettuale.

costituire società spin-off;

fungere da banco di prova normativo per l'IA e le tecnologie di dati, consentendo lo sviluppo, la sperimentazione e la valutazione controllati di sistemi innovativi in conformità del regolamento sull'intelligenza artificiale, del GDPR e del diritto nazionale e dell'Unione applicabile, contribuendo allo sviluppo di migliori pratiche e norme per l'adozione sicura e responsabile dell'IA in Grecia e in Europa;

gestire i diritti di proprietà intellettuale derivanti dalle sue operazioni al momento del suo funzionamento e i risultati ottenuti durante la fase preliminare prima della sua costituzione e al momento del suo funzionamento per suo conto.

Articolo 5 – Durata

La durata della Società è fissata a dieci (10) anni dalla sua iscrizione nel registro generale delle imprese (GEMI), con possibilità di proroga per decisione dell'assemblea generale in base alle disposizioni della legge 4548/2018 (GG I 104).

CAPITOLO B – CAPITALE DI ATTIVITÀ – RISORSE OPERATIVE

Articolo 6 – Patrimonio netto

Il capitale sociale della Società è fissato a venticinquemila (25.000) euro ed è suddiviso in duecentocinquanta (250) azioni ordinarie nominative, del valore nominale di cento (100) euro ciascuna.
Il capitale sociale è sottoscritto e coperto entro trenta (30) giorni dalla costituzione della Società da:
a) Lo Stato greco, rappresentato come azionista dal Ministro della Governance Digitale, ad un tasso del trenta per cento (30%).

b) La "Hellenic Corporation of Assets and Participations SA" (HCAP), istituita dalla legge 4389/2016 (Α΄ 94), con una percentuale del settanta per cento (70%).

Il capitale sociale iniziale della Società sarà depositato, nella misura appropriata, dallo Stato greco con decisione congiunta dei Ministri dell'economia nazionale e delle finanze e della governance digitale e da HCAP con decisione del suo organo societario competente, in un conto detenuto presso la Banca di Grecia a nome della Società. Il pagamento in contanti per coprire eventuali aumenti del capitale sociale della Società, nonché i depositi degli azionisti fondatori ai fini del futuro aumento del capitale sociale, deve essere effettuato mediante deposito in un conto speciale della Società, detenuto presso la Banca di Grecia.
Il capitale sociale della Società può essere aumentato con decisione dell'Assemblea degli Azionisti, su proposta del Consiglio di Amministrazione. Per adottare la decisione pertinente dell'assemblea generale è necessario il voto positivo dello Stato greco in qualità di azionista.
La decisione di aumentare il capitale sociale deve indicare almeno l'importo dell'aumento di capitale, le modalità di copertura, il numero e il tipo di azioni da emettere, il loro valore nominale e il prezzo di cessione, nonché il termine per la copertura.

Articolo 7 – Azioni

Le azioni sono comuni e registrate e sono iscritte nel Registro degli Azionisti della Società.
Il trasferimento delle azioni della Società da parte di HCAP richiede l'approvazione dell'Assemblea Generale. Per adottare la decisione pertinente dell'assemblea generale è necessario il voto positivo dello Stato greco in qualità di azionista.
Ogni azione dà diritto a un (1) voto all'assemblea generale.

CAPO C – ORGANISMI DELLA SOCIETÀ

Articolo 8 – Organi amministrativi

Gli Organi di Gestione della Società sono l'Assemblea Generale e il Consiglio di Amministrazione.

Articolo 9 – Assemblea generale

L'Assemblea Generale è l'organo supremo della Società.
Nell'esercizio dei suoi diritti di azionista, lo Stato greco è rappresentato all'assemblea generale dal ministro della Governance digitale o dal suo rappresentante legale.

Articolo 10 – Responsabilità dell'assemblea generale

L'assemblea generale ha i poteri previsti dalla legge 4548/2018 (Gazzetta ufficiale, Serie I, n. 104), dal presente statuto e dal diritto costitutivo della società.
In particolare, è responsabile di:

a) Eleggere il Consiglio di Amministrazione.

b) Nominare:
b bis) i revisori dei conti.
bb) liquidatori.

c) Approvare:
c bis) la modifica degli statuti.
cb) L'aumento o la diminuzione del capitale sociale.
cc) Regolamento interno della Società,
cd) La Politica di Remunerazione e Remunerazione dei Membri del Consiglio di Amministrazione
Il piano strategico e di business.
cg) Approvazione del bilancio d'esercizio.
L'allocazione degli utili annuali.

Articolo 11 – Riunioni dell'assemblea generale

L'Assemblea Generale è convocata dal Consiglio Direttivo. Si riunisce regolarmente presso la sede della Società una (1) volta all'anno, al più tardi entro il decimo (10°) giorno di calendario del nono mese successivo alla fine dell'anno fiscale.
Il Consiglio Direttivo, ogniqualvolta lo ritenga necessario, può convocare l'Assemblea Generale in assemblea straordinaria.
L'invito all'assemblea generale contiene almeno le informazioni richieste a norma dell'articolo 121 della legge 4548/2018 (GG I 104).
L'assemblea generale può anche essere convocata da azionisti che detengono almeno il cinque per cento (5%) il capitale sociale.
L'Assemblea Generale, ad eccezione delle assemblee ripetitive e di quelle considerate tali, deve essere convocata almeno venti (20) giorni prima della data fissata per la riunione. La data di pubblicazione dell'invito all'assemblea generale e la data di tale assemblea non sono computate ai fini del termine di cui al paragrafo precedente.
L'invito a convocare l'assemblea generale non è richiesto quando gli azionisti che rappresentano l'intero capitale sono presenti o rappresentati e nessuno di loro si oppone alla sua realizzazione e al suo processo decisionale.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione presiede provvisoriamente l'Assemblea e seleziona un (1) Segretario fino alla ratifica da parte dell'Assemblea dell'elenco definitivo degli azionisti legittimati a partecipare all'Assemblea e all'elezione del Presidio finale, composto dal Presidente e dal Segretario che agisce anche come elettore.

Articolo 12 – Decisioni dell'assemblea generale

Le decisioni dell'assemblea generale sono adottate a seguito di una riunione dell'assemblea generale o mediante votazione, ma senza riunione, a norma dell'articolo 135 della legge 4548/2018 (Gazzetta ufficiale, serie I, n. 104). Ciò non pregiudica le disposizioni più specifiche del presente Statuto e della legge istitutiva della Società.
Una decisione dell'assemblea è equivalente alle decisioni degli azionisti adottate mediante redazione e firma di un verbale, ai sensi dell'articolo 136 della legge 4548/2018.

Articolo 13 – Verbale dell'assemblea generale

Il verbale dell'Assemblea generale è firmato dal Presidente e dal Segretario dell'Assemblea. Copie ed estratti del verbale sono emessi dal Presidente del Consiglio di Amministrazione o da altra persona nominata dal Consiglio di Amministrazione.
Le copie e gli estratti del verbale dell'assemblea generale sono presentati al servizio GEMI competente, conformemente all'articolo 93, paragrafo 3, della legge 4548/2018 (GG I 104).
La Società fornirà ai propri azionisti copie dei verbali delle assemblee generali.

Articolo 14 – Composizione del consiglio di amministrazione

Il Consiglio di Amministrazione è composto da sette (7) membri, che saranno eletti per un mandato di quattro (4) anni, come definito nel presente Statuto e inoltre in conformità con la legge 4548/2018 (Gazzetta Ufficiale, Serie I, n. 104).
Il Consiglio di Amministrazione comprende:

a) cinque (5) soci nominati dagli azionisti della Società, come segue:
a bis) uno (1) membro è nominato dallo Stato greco tramite il ministro della Governance digitale;
a ter) quattro (4) membri sono nominati dall'HCAP, compresi il presidente e l'amministratore delegato;

il Segretario generale per i sistemi di informazione e la governance digitale del ministero della Governance digitale;

c) il Segretario Speciale per l'Intelligenza Artificiale e la Data Governance del Ministero della Governance Digitale.

Ai membri di cui alle lettere b) e c) non è corrisposta alcuna remunerazione o indennizzo.

L'elezione dei membri è confermata dall'Assemblea generale in una riunione straordinaria convocata a tal fine.

Il presidente o il suo sostituto legale, nonché l'amministratore delegato, hanno le responsabilità previste dal presente statuto e dal regolamento interno.
Gli impedimenti, le incompatibilità e i casi per i quali sussiste l'interdizione dalla carica di membro del Consiglio di Amministrazione sono indicati nel Regolamento interno.
L'assemblea generale può nominare un rinnovo parziale del consiglio di amministrazione e successive cessazioni del mandato dei suoi membri.
I membri del Consiglio di Amministrazione che hanno terminato il loro mandato sono sempre rieleggibili e liberamente revocabili.
Il Consiglio Direttivo, immediatamente dopo la sua elezione da parte dell'Assemblea Generale, si riunisce ed è costituito in un organo, e determina i poteri e le responsabilità dei suoi membri.
Una persona nominata dal consiglio di amministrazione funge da segretario del consiglio.

Articolo 15 – Competenze del consiglio di amministrazione

Il Consiglio di Amministrazione è responsabile della gestione della Società e del raggiungimento dei suoi obiettivi statutari. Decide su tutte le questioni relative alla gestione della Società, ad eccezione di quelle che, ai sensi della legge istitutiva e della legge 4548/2018 (Government Gazette, Serie I, n. 104), rientrano nella competenza dell'Assemblea. Oltre alle competenze di cui all'articolo 86 della legge 4548/2018, il Consiglio di Amministrazione esercita:
a) assume obblighi contrattuali per conto della Società, compresa l'aggiudicazione di contratti per la fornitura di beni e servizi, in conformità con le disposizioni del Regolamento Lavori, Forniture e Servizi;

b) approvare i termini e le condizioni generali per l'assunzione del personale della Società, compresa la politica retributiva, che deve essere competitiva al fine di attrarre persone con esperienza e qualifiche adeguate, nonché per incoraggiare la loro permanenza nella Società;

c) predispone, su proposta dell'Amministratore Delegato, il piano strategico e di business della Società, e lo sottopone all'approvazione dell'Assemblea,

d) sottoporre all'approvazione dell'Assemblea il bilancio della Società;

e) proporre all'Assemblea l'aumento del capitale sociale della Società,

f) raccomanda all'Assemblea la modifica dello Statuto sociale,

g) proporre all'Assemblea Generale la modifica del Regolamento;

h) istituisce comitati per il raggiungimento degli obiettivi della Società, quali un Comitato Audit, composto da membri non esecutivi del Consiglio di Amministrazione, la maggior parte dei quali indipendenti, ai sensi della Legge 4706/2020 (A ΄ 136) o da un Comitato Consultivo e ne determina la composizione e le responsabilità;

i) sovrintendere all'attuazione del piano aziendale annuale della Società.

Il Consiglio di Amministrazione può delegare parte delle proprie responsabilità, tra cui il potere di rappresentanza e di impegno della Società, ad eccezione di quelle esercitate collettivamente, a uno o più membri o meno del Consiglio di Amministrazione, specificando contemporaneamente nella sua decisione di cui sopra e la portata della relativa autorizzazione.

Articolo 16 – Riunioni del consiglio di amministrazione

Il Consiglio di Amministrazione si riunisce presso la sede della Società o in un altro luogo nel territorio greco. In ogni caso, il Consiglio di Amministrazione si riunisce validamente al di fuori della sua sede in un altro luogo, in Grecia o all'estero, a condizione che tutti i suoi membri siano presenti o rappresentati a questa riunione e nessuno si opponga alla riunione in corso e alle decisioni prese.
Il Consiglio di Amministrazione è convocato dal Presidente o da un suo supplente, con un invito comunicato ai suoi membri prima della riunione almeno due (2) giorni lavorativi e almeno cinque (5) giorni lavorativi se la riunione deve svolgersi al di fuori della sede della Società. L'invito indica chiaramente i punti all'ordine del giorno, altrimenti il processo decisionale è consentito solo se tutti i membri del Consiglio di Amministrazione sono presenti o rappresentati e nessuno si oppone al processo decisionale.
Il Consiglio di Amministrazione può essere convocato da almeno due (2) dei suoi membri su loro richiesta al Presidente, ai sensi dell'articolo 91, comma 3, della legge 4548/2018 (GG I 104).
Il Consiglio di Amministrazione può altresì riunirsi in teleconferenza nei seguenti casi:
a) quando l'invito ai membri del Consiglio di Amministrazione indichi che la riunione si terrà mediante teleconferenza nei confronti di alcuni o di tutti i suoi membri. In tal caso, l'invito contiene le informazioni e le istruzioni tecniche necessarie per la partecipazione dei membri alla riunione;

b) quando tutti i suoi membri acconsentono,

se un membro lo richiede, se risiede in un paese diverso da quello in cui si svolge la riunione o se vi è qualsiasi altro motivo importante, come malattia, disabilità o epidemia.

Il Consiglio di Amministrazione si riunisce quando la legge, il presente statuto o le esigenze della Società lo richiedano.

6. Le deliberazioni e le decisioni del Consiglio di Amministrazione sono riassunte in un apposito libro che può essere conservato anche nel sistema informatizzato (elettronico). I verbali delle riunioni sono firmati da tutti i membri presenti. Nessun membro può rifiutarsi di firmare il verbale di una riunione alla quale ha partecipato.
   Copie o estratti dei verbali delle riunioni del Consiglio di Amministrazione sono emessi dal Presidente o dal suo vice e da qualsiasi altro membro del Consiglio di Amministrazione o da qualsiasi altra persona che possa essere stata autorizzata a farlo dal Consiglio di Amministrazione.
   La redazione e la firma del verbale da parte di tutti i membri del Consiglio di Amministrazione o dei loro rappresentanti equivale a una decisione del Consiglio di Amministrazione, anche in assenza di una precedente riunione. Tale accordo si applica anche se tutti i consulenti o i loro rappresentanti accettano che la loro decisione a maggioranza sia registrata in un verbale, senza una riunione. Il relativo verbale è firmato da tutti i membri del consiglio di amministrazione. Le firme dei membri o dei loro rappresentanti possono essere sostituite da uno scambio di messaggi per posta elettronica o con altri mezzi elettronici.

Articolo 17 – Quorum – Decisioni del consiglio di amministrazione

1. Il Consiglio di Amministrazione è in quorum e si riunisce validamente quando più della metà dei membri sono presenti in persona o rappresentati. In ogni caso, il numero dei membri presenti o rappresentati non può essere inferiore a tre (3) e almeno un (1) membro nominato dallo Stato greco deve partecipare alla riunione. Per trovare il numero di quorum, qualsiasi frazione risultante deve essere omessa.
   Se i membri del Consiglio di Amministrazione sono assenti a causa di morte, dimissioni o perdita del loro status per un altro motivo, i restanti membri del Consiglio di Amministrazione possono svolgere temporaneamente le responsabilità del Consiglio di Amministrazione, a condizione che vi sia un quorum. Il posto vacante deve essere coperto entro sessanta (60) giorni dalla nomina di un nuovo membro e secondo la procedura prevista dalla legge istitutiva della società e per la restante durata del mandato del membro sostituito.
   Le decisioni del Consiglio di Amministrazione sono prese a maggioranza dei membri presenti, salvo diversa disposizione del presente Statuto. In caso di parità di voti, il voto decisivo spetta al Presidente.
   Ogni membro del Consiglio ha un (1) voto, ma quando rappresenta un altro membro, può avere due (2) voti, se specificamente autorizzato da un ordine scritto del membro assente, anche elettronico. Tale autorizzazione può riguardare più di una riunione. Ogni membro del Consiglio di Amministrazione può rappresentare un solo (1) membro assente.
   È vietata la rappresentanza di un membro del consiglio di amministrazione da parte di una persona che non sia membro del consiglio di amministrazione.

Articolo 18 – Responsabilità e obblighi del consiglio di amministrazione

I membri del Consiglio di Amministrazione hanno gli obblighi previsti dagli articoli da 77 a 115 della legge 4548/2018 (GG I 104) in seno al Consiglio di Amministrazione.
Ogni membro del Consiglio di Amministrazione è responsabile nei confronti della Società, ai sensi dell'articolo 102 della Legge 4548/2018, per la responsabilità dei membri del Consiglio di Amministrazione.

Articolo 19 – Amministratore delegato

L'amministratore delegato ha le seguenti responsabilità:
a) rappresenta la Società in sede giudiziale ed extragiudiziale, in particolare in occasione delle assemblee generali delle società a cui la Società partecipa, con le modalità autorizzate dal Consiglio di Amministrazione;

b) presiede tutti i servizi della Società, dirige le sue attività e prende tutte le decisioni necessarie per gestire le questioni quotidiane;

c) sottoporre al Consiglio di Amministrazione proposte e raccomandazioni necessarie per la realizzazione delle finalità della Società,

d) attua tutti gli atti relativi alla normale gestione della Società ed esegue le decisioni del Consiglio di Amministrazione;

e) assume il personale della Società, prende tutte le misure per incoraggiare e utilizzare le capacità del personale e sottopone al Consiglio di Amministrazione per l'approvazione l'organigramma,

f) raccomanda al Consiglio di Amministrazione l'aumento del capitale sociale della Società,

g) sottoporre all'approvazione del Consiglio di Amministrazione il piano industriale della Società e il bilancio annuale;

ha qualsiasi altra autorità ad esso assegnata dal Consiglio di Amministrazione.

L'amministratore delegato può delegare alcuni dei suoi poteri a terzi mediante autorizzazione speciale.

Articolo 20 – Comitato di audit

A norma dell'articolo 44, paragrafo 1, lettera a), lettera a ter), della legge 4449/2017 (Gazzetta ufficiale, serie I, n. ΄ 7), è istituito e istituito un comitato di audit con decisione del consiglio di amministrazione. Il comitato è composto da tre (3) membri. Il Presidente del Comitato è un membro non esecutivo indipendente del CdA, con conoscenze ed esperienze specialistiche in materia di revisione contabile o contabile, gestione dei rischi e controllo interno. Gli altri due (2) membri possono essere terzi, esperti indipendenti con competenza ed esperienza professionale pertinenti.
Il comitato di audit è responsabile della supervisione del processo di informativa finanziaria e della garanzia dell'integrità dei rendiconti finanziari, del monitoraggio delle prestazioni e dell'indipendenza del revisore dei conti e della supervisione del sistema di controllo interno, gestione dei rischi e conformità normativa. Nell'esercizio delle sue responsabilità, collabora anche con il rispettivo comitato di audit dell'HCAP.
Il comitato di audit stabilisce il proprio regolamento interno specificando le responsabilità e il ruolo del comitato ed è sottoposto all'approvazione del consiglio di amministrazione.

Articolo 21 – Comitato consultivo

Il comitato consultivo è istituito con decisione del consiglio di amministrazione ed è composto da cinque (5) membri non retribuiti. I suoi membri sono persone di riconosciuto prestigio con specializzazione ed esperienza professionale in relazione alle finalità statutarie dell'azienda. Il Comitato Consultivo ha un ruolo puramente consultivo nei confronti del Consiglio di Amministrazione della Società, senza poteri esecutivi, e ha lo scopo di supportare il Consiglio di Amministrazione in materia di gestione della Società. Il comitato consultivo presenta pareri non vincolanti sulle questioni sollevate al comitato consultivo dal consiglio di amministrazione e può essere ulteriormente specificato nel regolamento interno.

CAPO D – GESTIONE – CONTROLLO

Articolo 22 – Gestione

L'anno fiscale della Società coincide con l'anno solare. Il primo anno fiscale comprende il periodo dalla costituzione della Società fino al 31 dicembre dell'anno successivo alla sua costituzione.
Alla fine di ciascun esercizio finanziario, il CdA redige i conti annuali (stati finanziari annuali), conformemente alla legge 4548/2018 (GG I 104). Il bilancio d'esercizio deve presentare chiaramente il quadro fedele e veritiero della struttura patrimoniale, della situazione finanziaria e dell'utile (perdita) d'esercizio della Società.

Articolo 23 – Revisori dei conti

La società di revisione contabile iscritta nei registri di cui all’articolo 13, comma 5, del D.P.R. 226/1992 (Gazzetta Ufficiale, Serie I, n. ΄ 120) è nominata Sindaco della Società dall’Assemblea degli Azionisti.
Per quanto riguarda l'obbligo di rotazione dei revisori, si applicano le disposizioni stabilite per le società quotate all'articolo 17 del regolamento (UE) n. 537/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 aprile 2014, relativo a requisiti specifici in materia di revisione legale dei conti di enti di interesse pubblico e che abroga la decisione 2005/909/CE della Commissione (GU L 158).

CAPITOLO E – AGENZIA INTERNA

Articolo 24 – Regolamento interno

Il Regolamento della Società è approvato dall'Assemblea Generale, disciplina il funzionamento della Società e comprende in particolare le seguenti materie:
a) le modalità di governo societario;

b) la politica retributiva e retributiva dei membri del Consiglio Direttivo, che è esclusivamente competente ad approvare l'Assemblea Generale,

Codice di condotta e politica in materia di conflitto di interessi;

un regolamento in materia di lavori, forniture e servizi emanato in deroga alla legge 4412/2016 (GG I 147), fatto salvo il diritto dell'Unione;

politiche previste dal regolamento sull'intelligenza artificiale e da qualsiasi pertinente normativa nazionale o dell'Unione applicabile.

Il Regolamento della Società è modificato con decisione dell'Assemblea, su proposta del Consiglio di Amministrazione.

CAPITOLO F – SOLUZIONE E PULIZIA

Articolo 25 – Soluzione

La Società è sciolta ai sensi degli articoli da 164 a 166 della legge 4548/2018 (GG I 104).

Articolo 26 – Liquidazione

Salvo in caso di fallimento, lo scioglimento della Società è seguito dalla sua liquidazione.
I liquidatori sono nominati dall'Assemblea Generale. Durante la liquidazione, i liquidatori esercitano tutte le responsabilità del Consiglio di Amministrazione, che sono legate alla procedura e allo scopo della liquidazione, in conformità con le decisioni dell'Assemblea Generale.
In caso di scioglimento della Società sulla base dell’articolo 164, comma 1, lettera d), della legge 4548/2018 (GG I 104), il Consiglio di Amministrazione agisce in qualità di liquidatore fino alla nomina dei liquidatori da parte dell’Assemblea».